Eigenwoningforfait en hypotheekrenteaftrek 2020 flink anders 25


hypotheekrenteaftrek eigenwoningforfait 2020

VVD, CDA, D66 en ChristenUnie willen de hypotheekrenteaftrek en het eigenwoningforfait veranderen. Rutte III zal vanaf 2020 zal de hypotheekrenteaftrek versneld afbouwen. Het kabinet zal daarnaast het eigenwoningforfait gaan verlagen voor mensen met een hypotheek. Daarentegen zal Rutte III voor mensen die met een koophuis die nu geen hypotheek (meer) hebben het eigenwoningforfait weer gaan invoeren. Dit wordt ook wel de aflosboete genoemd. Zij hebben momenteel geen eigenwoningforfait.

Hypotheekrenteaftrek 2020

Op dit moment wordt de hypotheekrenteaftrek afgebouwd met stappen van 0.5% per jaar. Voor 2018 en 2019 wil het kabinet de afbouw van de hypotheekrenteaftrek ongemoeid laten. Dus dan blijft die omlaag gaan met stappen van 0.5% per jaar. De hypotheekrenteaftrek is nu 50%. Vanaf 2020 zal het kabinet de hypotheekrenteaftrek echter versneld met vier stappen van 3% per jaar gaan afbouwen. De hypotheekrenteaftrek komt in 2023 dan uit op 37%.

Het kabinet wil de inkomstenbelasting gaan vereenvoudigen naar 2 schijven. De laagste schijf komt waarschijnlijk uit op 37% (36.9% om precies te zijn). Dat is dus gelijk aan de hypotheekrenteaftrek op dat moment.

De tweede, hogere schijf wordt vanaf 2020 waarschijnlijk 49.5%. Deze schijf zou gaan gelden vanaf een inkomen van €68.500.

In de post Aflossen of beleggen? ga ik in op de afweging of je beter kunt aflossen op je hypotheek of beter kunt beleggen.

Eigenwoningforfait 2020

Wat is eigenwoningforfait?

Het eigenwoningforfait is een bedrag dat in de aangifte inkomstenbelasting bij je inkomen wordt opgeteld als je een koopwoning hebt. Het forfait is een percentage van de WOZ-waarde van je huis.

Eigenwoningforfait huis met hypotheek

VVD, CDA, D66 en ChristenUnie willen de versnelde beperking van de hypotheekrenteaftrek budgetneutraal invoeren. De overheid hoeft dus geen extra inkomsten over te houden aan de lagere hypotheekrenteaftrek. Daarom gaat ook het eigenwoningforfait flink omlaag voor mensen met een hypotheek. De daling van het forfait voor huizenbezitters met een hypotheek moet vanaf 2020 compenseren voor de verminderde hypotheekrenteaftrek. Het forfait zal maximaal 0.6% worden.

Eigenwoningforfait geen hypotheek

Op dit moment betaal je geen eigenwoningforfait als dit forfait hoger is dan de hypotheekrente die je kunt aftrekken. Het forfait wordt dan niet meegeteld bij je inkomen. Als je een afgelost huis hebt hoef je dus geen eigenwoningforfait te betalen.

Mensen met een afgelost huis van €250.000 gaan door de nieuwe maatregelen ongeveer €650 meer betalen per jaar. Bij een dergelijke WOZ waarde van het huis wordt het eigenwoningforfait 0.6% van de woning waarde. Dat geeft een forfait van €1500. Met een belastingtarief in de eerste schijf van 36.9% geeft dit €554 aan belasting. Met een belastingtarief van 49.5% komt dit op €735. Dat is dus gemiddeld genomen ongeveer €650.

Nieuw kabinet: 650 euro extra belasting per jaar over afbetaald huis Klik om te Tweeten

Dit forfait wordt in stapjes ingevoerd. De invoering wordt uitgesmeerd over een periode van 30 jaar.

Door velen wordt dit als een aflosboete gezien; je hypotheek afgelost hebben wordt voortaan belast.

Hoeveel extra geld nodig om financieel onafhankelijk te zijn?

Op dit blog zijn we erg geïnteresseerd om financieel onafhankelijk te worden en te blijven. We laten geld liever voor ons werken dan dat we voor geld moeten werken. Zie Eerder stoppen met werken – 11 tips voor wat handvaten hoe dit te bereiken.

Ik ga ervan uit dat je een afbetaald huis hebt tijdens financiële onafhankelijkheid. Bij een safe withdrawal rate van 3.5% tijdens financiële onafhankelijkheid betekent €650 extra kosten dat je ongeveer €20.000 extra vermogen nodig hebt om financieel onafhankelijk te zijn. Zie de post Hoeveel vermogen maakt je vrij? om te bepalen hoeveel vermogen jij nodig hebt om niet meer te hoeven werken voor je geld.

Van een deel ven de beleggingsopbrengst van deze €20.000 betaal je dan dit eigenwoningforfait en van een deel van de beleggingsopbrengst betaal je dan de extra vermogensbelasting.

Ik ga hierbij uit van een beleggingsstrategie in lage kosten indexfondsen met wereldwijde spreiding zoals ik die heb. Ook reken ik dan met een conservatief rendement van 5% per jaar. Dit is wat lager dan 6-7%, dat ik gemiddeld genomen aan rendement behaal met mijn indexfondsen.

Vermogensbelasting 2018

Zoals ik eerder schreef gaat ten gevolge van de plannen van Rutte III de vermogensbelasting 2018 iets omlaag ten opzichte van de vermogensbelasting 2017. Zie de post Vermogensbelasting 2018 voor de details.

Dividendbelasting 2019

Rutte III is ook van plan de dividendbelasting per 2019 af te schaffen, zie Dividendbelasting 2019.

Wat vind jij van de plannen van het nieuwe kabinet?

 

 

Wil je het FOB huishoudboekje kado?

En een email ontvangen wanneer er een nieuwe post verschijnt? Ik stuur geen spam, opzeggen kan altijd en ik geef je emailadres nooit door aan derden

Voeg je bij 1.978 andere abonnees

Ik ben geen professioneel adviseur of belastingconsulent. Je blijft zelf verantwoordelijk voor je eigen beleggingskeuzes, deze informatie is uitsluitend bedoeld om van te leren en niet bedoeld als beleggingsadvies. Ik aanvaard geen aansprakelijkheid voor eventuele onvolkomenheden of onjuistheden


Geef een reactie

25 gedachten over “Eigenwoningforfait en hypotheekrenteaftrek 2020 flink anders

  • Meneer en Mevrouw

    Het plan is om het EWF dan ook te verlagen van 0,75% naar 0,6% dus dat maakt de belasting weer iets lager. Ik had er net vanmorgen aan gerekend; financieel gezien zijn het voor ons uitstekende plannen en mogen ze het morgen invoeren 😉

  • Marjolein

    ik vind het jammer dat verantwoordelijkheid en aflossen van schulden niet beloond wordt, en nu eerder meer in belasting gaat kosten. Dit weerhoud mij niet van aflossen, ik wil schuldvrij zijn. En natuurlijk is de hypotheek last en rente ed hoger dan deze toeslag. Het is meer het idee dat ik denk dat je juist financieel verantwoord gedrag moet belonen.

  • CN

    De crux is, haalt Teflon III 2020? Volgend jaar nog de (getrapte) verkiezingen voor de 1e Kamer. Van ‘Hillen’ heb ik sinds de invoering (in 2005?) voordeel gehad. Het herinvoeren van de bijtelling van het forfait overleef ik wel. Naast verlaging van de tarieven ben ik eigenlijk meer benieuwd naar wat de heffingskortingen op termijn ‘gaan doen’. Dat zijn tenminste reële euro’s.

    • Mr FOB Bericht auteur

      Tsja, altijd koffiedik kijken hoe lang een nieuwe club het redt. En zolang je een voldoende grote veiligheidsmarge hebt maken al deze veranderingen niet het verschil tijdens financiële onafhankelijkheid.

  • Roger

    Je suggeert dat deze fictieve persoon 20k extra moet hebben vanwege de afschaffing van de wet hillen. Lijkt me geen probleem ervan uitgaan dat deze persoon nu nog werkt. Met de verlaging van de inkomsten belasting en verhoging btw (consumptie) lijkt me het per saldo weinig verschil maken. Iemand die FO wil bereiken is toch kritisch met consumeren.

  • Gerard

    Wederom het begin van het eind. Een mild tarief als doekje voor het bloeden bij invoering om vervolgens jaar na jaar deze dubbele belasting op bezit structureel te verhogen. Ook in dit geval wordt verantwoord leven waarin burgers een financiële planning maken genadeloos afgestraft met extra belasting heffen. Tevens zorgt deze bijtelling voor zeer veel neveneffecten bij andere fiscale regelingen met arbitraire getallen. Met vereenvoudiging heeft deze honger van rupsje nooit genoeg niets te maken.

  • geldistijd

    Die wet Hillen was al een draak van een wet. Prima dat die wordt afgeschaft. Aflossen blijft dan nog steeds lonen.
    En dat versneld afbouwen van HRA is een wassen neus. Als de schijf voor middeninkomens naar 37% gaat, dan krijg je uberhaubt nooit meer dan 37% HRA.

  • spaarolifantje

    Nou ja, je bedoelt: de MAXIMALE hypotheekrenteaftrek is nu 50%. Ikzelf verdien best veel, maar ik val nog altijd in de 40,8% schaal. Daar val je in tot een inkomen van bruto 67.000 euro per jaar. Dan is je HRA dus ook “maar” 40,8% (al een heel fijn extraatje).

  • Gerard

    Ik snap dat extraatje niet. Je betaalt als woningkoper 100 % aan de leningverstrekker en krijgt vervolgens een deel terug via de inkomstenbelastingen. Je blijft derhalve een netto betaler. Idem met de huurtoeslag. Je betaalt als huurder 100 % aan de verhuurder en vervolgens krijg je een deel terug via de woontoeslag van de rijksbelastingen het bureau toeslagen. Je blijft een netto betaler. Deze twee zaken horen 1 op 1 aan elkaar verbonden te zijn maar zijn helaas door verstrengelde belangen totaal scheef getrokken. Nu betaalt een woningeigenaar WOZ aan de gemeente en de huurder betaalt niets. De huurder draagt niets bij aan de gemeentelijke lasten. Vervolgens scheept het rijk je op met eenzelfde belasting over exact hetzelfde object van heffing en wederom betaalt de huurder met of zonder huurtoeslag helemaal niets. Welk extraatje krijgt de koper/woningeigenaar nu ? Dubbel gestikt zit beter moeten ze gedacht hebben. Hopelijk ontstaat er een groep woningeigenaren die deze onbetrouwbare overheid spuug zat is. Immers aflossingen en hypotheken zijn zaken die over minimaal 20 jaar (fiscale eis spaarhypotheken) tot 30 jaar de gemiddelde looptijd spelen. Het is vrij asociaal om tijdens het spel continu de spelregels te wijzigen om je hobby’s te bekostigen. Ik zeg op naar de rechter , wir schaffen das

  • E. Van der Land

    Wij dachten ook het plaatje kloppend te hebben. Met alleen de AOW en onze spaarcentjes moesten we het kunnen redden op onze ouwe dag. Daarom de hypotheek afgelost zodat die lasten in elk geval weg vielen. En nu….. dit kan gewoon niet waar zijn! Van de week een programma op tv gezien waarin mensen werden gevolgd die op hun 80ste nog aan het werk zijn. Niet omdat het kán maar omdat het móet. Dat is helaas ons toekomstbeeld.

  • W

    Koop die auto zei Rutten ,en veel auto ,s werden gekocht waar geen houderschaps belasting voor werd betaald,het duurde 3 jaar en er kwamen er teveel en de houderschaps belasting werd weer in gevoerd,nu gebeurd het zelfde ieder èèn werd aangeraden om aftelossen op zijn hypotheek en wat blijkt ze draaien de rollen weer om en betalen mag je van je zwaar verdiende centen die je bij elkaar gespaard hebt en elke cent hebt omgedraaid om je hypotheek aftelossen,en veel leuke dingen niet kon doen.dat betekend op een huis van 3 ton komt er €1800,bij je inkomen, dus mag je €600, betalen,een totaal onbetrouwbaar cabinet,nu de zonnepanelen nog,als heel holland vol ligt mag je staks kolectorbelasting gaan betalen let op.!!

    • Mr FOB Bericht auteur

      Nu betaal je geen eigenwoningforfait als je een afgelost huis hebt. Je betaalt nu wel eigenwoningforfait als je nog niet voldoende afgelost hebt. Vanaf 2020 betaal je in beide gevallen.

  • pevhout

    De berekening mbt EWF is onduidelijk. 0,6% is nog niet aan de orde. Er wordt gerekend met een EWF van 0,75%. Uitgaande van het voorbeeld is 0,6% van € 250.000,00 = € 1.500,00. 39,9% belasting is € 554,00

    • Mr FOB Bericht auteur

      Het EWF is nu nog 0.75% voor een WOZ waarde van €250.000. Dat wordt straks 0.6%.
      Er zat inderdaad een foutje in mijn getallen. De belasting wordt overigens geen 39.9% maar 36.9%. De belasting komt wel op €554. Ik heb het aangepast.